Комплексный анализ деятельности ООО «АМЕКС»

На основании вышеприведенных таблиц мы можем судить о количественном и качественном изменении в кадровом составе предприятия. Нельзя не отметить, что число сотрудников в 2011 году заметно сократилось по сравнению с 2010 годом, так же изменялся и сам состав. Это говорит о значительной текучести кадров, в особенности среди сотрудников в возрасте до 40 лет. Их число сократилось почти на треть. Стабильность наблюдается среди более опытных как по возрасту, так и по стажу работы сотрудников. Большая их часть работает в компании практически с момента ее открытия. В основном это менеджеры высшего звена и руководство. Большим плюсом является и то, что практически все сотрудники ООО «АМЕКС» имеют высшее профессиональное образование. Основной же причиной увольнения сотрудников является полная занятость и невысокая заработная плата, хотя руководство старается по мере возможности повышать ее. Рассмотрим фонд оплаты труда на предприятии.

Таблица 2.5

Данные для анализа фонда оплаты труда

ФОТ = Ч * Д * П * З

Рассчитаем влияние факторов на объем реализации продукции (способ цепных подстановок):

). ФОТ2010 = Ч2010 * Д2010 * П2010 * З2010= 3255 тыс. р.

ФОТусл1 = Ч2011 * Д2010 * П2010 * З2010 = 3045тыс. р.

ФОТусл2 = Ч2011 * Д2011 * П2010 * З2010 = 3349,5 тыс. р.

ФОТусл3 = Ч2011 * Д2011 * П2011 * З2010 = 3349,5 тыс. р.

ФОТ2011 = Ч2011 * Д2011 * П2011 * З2011 = 4305,5 тыс. р.

). ∆ФОТ (Ч) = ФОТусл1 - ФОТ2010 = -210 тыс. р.

∆ФОТ (Д) = ФОТусл2 - ФОТусл1 = 304,5 тыс. р.

∆ФОТ (П) = ФОТусл3 - ФОТусл2 = 0

∆ФОТ (З) = ФОТ2011 - ФОТусл3 = 956 тыс. р.

∆ФОТ = ФОТ2011 - ФОТ2010 = 1050,5 тыс. р.

На основании приведенных ниже расчетов мы можем говорить об увеличении фонда оплаты труда в 2011 году на предприятии на 1 050 500 рублей за счет повышения среднечасовой заработной платы и увеличения количества рабочих дней. Снижения численности персонала компании также оказало влияние на увеличение среднечасовой заработной платы.