Разделы
Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия
Рассмотрим результаты исследования динамики технико-экономических показателей ЗАО «РСУ Северное» за период 2005-2009 в таблицах 3 и 4.
Динамика основных показателей ЗАО «РСУ Северное» указывает на то, что за анализируемый период происходит повышение общих объемов выполненных работ и стоимости основных средств, что указывает на увеличения масштабов хозяйственной деятельности. Динамика выручки и общих затрат представлена на рисунке 4.
Рисунок 4 - Динамика выручки и общих затрат ЗАО «РСУ Северное» за 2005-2009 гг.
Так в 2006 г. выручка от выполненных работ выросла на 123,3% в сравнении с 2005 г. с 15501 тыс. руб. до 34614 тыс. руб., при этом себестоимость оказанных услуг увеличилась на 71,48% с 13525 тыс. руб. до 23193 тыс. руб. Таким образом, за 2006 г. на -23,21% сократились затраты на 1 рубль выполненных работ, т.е. ЗАО «РСУ Северное» затрачивал на каждый рубль оказанной услуги в 2006 году на - 20 коп. меньше чем в 2005 г
Таблица 3 - Динамика технико-экономических показателей ЗАО «РСУ Северное» за 2005-2009 гг.
|
Наименование показателя |
Значение показателя |
Абсолютное изменение | |||||||
|
2005г. |
2006г. |
2007г. |
2008г. |
2009г. |
2006г. |
2007г. |
2008г. |
2009г. | |
|
Годовой объем выполненных работ, тыс.руб. |
15501 |
34614 |
55881 |
57041 |
72863 |
+19113 |
+21267,0 |
+1160 |
+15822,0 |
|
Всего имущества, тыс.руб. |
24967 |
28195 |
35027 |
53483 |
58170 |
+3228 |
+6832 |
+18456 |
+4687 |
|
Стоимость ОПФ, тыс.руб. |
22358 |
24640 |
25673 |
33180 |
43145 |
+2282 |
24640 |
+7507 |
33180 |
|
Фондоотдача на 1 руб. ОФ, руб./руб. |
0,69 |
1,4 |
2,18 |
1,72 |
1,69 |
+0,71 |
+0,78 |
-0,46 |
-0,03 |
|
Фондоемкость на 1 руб. работ (услуг) |
1,45 |
0,71 |
0,46 |
0,58 |
0,59 |
-0,74 |
-0,25 |
+0,12 |
+0,01 |
|
Стоимость оборотных средств, тыс.руб. |
10034 |
11645 |
12448 |
20322 |
23213 |
+1611 |
+803 |
+7874 |
+2891 |
|
Коэффициент оборачиваемости |
1,54 |
2,97 |
4,49 |
2,81 |
3,14 |
1,43 |
1,52 |
-1,68 |
0,33 |
|
Численность работников, чел. |
31 |
37 |
40 |
39 |
40 |
+6 |
+3 |
-1 |
+1 |
|
Фонд оплаты труда, тыс.руб. |
836 |
1714 |
2518 |
3465 |
4215 |
+878,0 |
+804,0 |
+947,0 |
+750,0 |
|
Выручка на одного работника, тыс.руб./чел |
500,03 |
935,51 |
1397,03 |
1462,59 |
1821,58 |
+435,5 |
+461,5 |
+65,6 |
+359,0 |
|
Среднегодовая заработная плата одного работника, руб. |
26,97 |
46,32 |
62,95 |
88,85 |
105,38 |
+19,4 |
+16,6 |
+25,9 |
+16,5 |
|
Себестоимость работ (услуг), тыс.руб. |
13525 |
23193 |
34572 |
46595 |
51201 |
+9668 |
+11379,0 |
+12023 |
+4606,0 |
|
Коммерческие и управленческие расходы, тыс.руб. |
272 |
831 |
4888 |
824 |
6043 |
+559 |
+4057 |
-4064 |
+5219 |
|
Прибыль от выполненных работ, тыс.руб. |
1704 |
10590 |
16422 |
9622 |
15619 |
+8886 |
+5832,0 |
-6800 |
+5997,0 |
|
Затраты на 1 руб. выполненных работ, руб./руб. |
0,87 |
0,67 |
0,62 |
0,82 |
0,7 |
-0,20 |
-0,05 |
+0,20 |
-0,11 |
|
Фондовооруженность, тыс.руб./чел. |
721 |
666 |
642 |
851 |
1079 |
-55 |
-24 |
+209 |
+228 |
|
Рентабельность работ, % |
10,99 |
30,59 |
29,39 |
16,87 |
21,44 |
+19,6 |
-1,2 |
-12,52 |
+4,6 |
|
Рентабельность активов, % |
6,83 |
37,56 |
46,88 |
17,99 |
26,85 |
+30,7 |
+9,3 |
-28,9 |
+8,9 |