Расчёт влияния показателей эффективности на результаты деятельности предприятия

В 2009 отчётном году 13,7 млн. клиентов воспользовались услугами концерна Союз Турист, то есть на 2,8% клиентов больше чем в прошлом году. Оборот концерна составил 4641 млн. рублей, рост на 303427,80 млн. рублей. Расширение ассортимента каталогов раннего бронирования, а также привлекательное соотношение между ценой и качеством способствовали, в частности, в России дальнейшему росту концерна Союз Турист, даже в сложных условиях рынка, находящегося в состоянии застоя.

Потребителю были предложены более привлекательные условия при покупке туров с возможностью улучшения класса гостиничных услуг. Повышение цены на мировых рынках на авиатопливо привели к повышению издержек бизнеса в размере 23602,41 млн. рублей. Этот рост издержек оказался незначительным в ранее упомянутом расширенном ассортименте и выгод раннего бронирования, с другой стороны рост издержек привел к сокращению доли горящих туров. Валовой доход составил 67403,70 млн. рублей - на 4145,70 млн. рублей меньше чем в прошлом году.

Прибыль валового дохода снизилась с 24% в прошлом году на 22,2% в отчетном 2009 году.

Данное снижение валового дохода компенсировалось различными действиями корпорации:

· повышением прочих доходов компании

· снижением персональных расходов

· амортизацией вложения в недвижимость

· снижением различных расходов компании в общем объеме 13092,30 млн. рублей.

Повышение прочих доходов компании на 25,7% (10896,60 млн. рублей) является результатом проведения привлечения капитала в отчетном году.

Персональные расходы снизились на 1,5%, это включает в основном высвобождение капитала, а также сокращение пенсионных расходов.

Амортизация неимущественных ценностей основного капитала и вложение недвижимости сократилась по сравнению с прошлым годом на 13,6%. Причиной этого является сокращение доли и снижение инвестиций во время оздоровления компании. В рамках проекта "МИР" началась структурная инвестиция в области информационной технологии, самая важная часть которой будет закончена в течение следующих 2 лет.

Прибыль валового дохода снизилась из за высокой цены сырой нефти. Валовой доход концерна (доходы оборота за вычетом расходов для туристических услуг) уменьшились на 5,8% (67403,70 млн. Рублей). Прибыль валового дохода сократилась по сравнению с прошлым годом с 1,8% на 22,2%.

График 4.1 - Динамика снижения товарных цен

Сокращение прибыли валового дохода в основном является результатом повышения цен на горючее из-за удорожания цены сырой нефти. По сравнению с прошлым годом издержки на горючее выросли на 6279 млн. рублей. Это повышение могли компенсировать только частично - планомерным обширным ограничением запроса горючего. Кроме того, только часть остающихся дополнительных затрат в рамках доплат на горючее могла перераспределяться на клиентов.

Незначительная задолженность нетто кредита сократила издержки финансирования.

Процентная составляющая прибыли значительно улучшилась в отчётном году. Хотя результат и оставался отрицательным - 885,30 млн. рублей, все же, снижение расходов нетто процента соответствовало 627,9 млн. рублей или 41,5%. В это внесли свой вклад сокращение банковских обязательств доходами из высвобожденного капитала. Повышением ликвидности дало значительного улучшения финансового положения концерна. В результате дальнейшего снижения ставки по процентам было достигнута улучшенная позиция рабочего капитала.

Таблица 4.2 - Кредитная задолженность, задатки клиентов, оборотный капитал