Разделы
Финансовый план
Таблица 8. Финансовый план. Расчет суммы первоначальных капитальных вложений
|
Наименование |
Сумма, в руб. |
|
1. Аренда помещения |
300 000 |
|
2. Коммунальные платежи |
36 000 |
|
3. Первоначальные затраты на оснащение предприятия |
205 050 |
|
4. Организационные затраты |
4 800 |
|
5. Затраты на рекламную компанию |
161 054 |
|
6. Затраты на выплату заработной платы работникам и отчисления. |
516 128 |
|
7. Расходы на оплату телефонной и Интернет-связи |
108 000 |
|
8. Канцелярские принадлежности |
33 600 |
|
9. Непредвиденные расходы |
15 000 |
|
ИТОГО: |
1 375 282 |
Таким образом, сумма первоначальных инвестиций 1375282 руб.
Таблица 9. Расчёт затрат предприятия
|
Вид затрат |
Сумма за год руб. |
|
Затраты на рекламу |
161 054 |
|
Затраты на зарплату |
412 800 |
|
Отчисления на социальные нужды |
103 328 |
|
Расходы на аренду |
300 000 |
|
Амортизация |
5 600 |
|
Итого: |
982 782 |
Расчет выручки предприятия за 1 год функционирования
Исходя из производственного плана, где представлен планируемый объём продаж можно рассчитать выручку.
Как говорилось выше, турагентство будет сотрудничать с туроператорами по договорам комиссии, реализуя турпакет по твердой цене туроператора и получая от продажи готовых туров определенный процент. Для расчетов будет принят средний процент комиссии - 10%.
Валовая выручка от продаж = 37882000 руб.
Выручка после расчетов с туроператорами (комиссионное вознаграждение) = 37882000 руб. * 10% = 3788200 руб.
Расчёт прибыли
Прибыль рассчитывается в соответствии с формой №2 «Отчёт о прибылях и убытках».
Таблица 10. Схема расчета прибыли предприятия (расчёты ведутся в рублях)
|
1 |
Выручка от продаж |
37 882 000 |
|
2 |
Расчеты с туроператорами |
34 093 800 |
|
3 |
Заработная плата 412 800 Налоги по заработной плате (ЕСН) 103 328 Аренда 300 000 Коммунальные платежи 36 000 Телефонная связь и Интернет 108 000 Канцелярские принадлежности 33 600 Амортизация 5 600 Прочее 15 000 |
1 014 328 |
|
4 |
Валовая прибыль 1 - (2 + 3) |
2 773 872 |
|
5 |
Расходы на рекламу (коммерческие и управленческие расходы) |
161 054 |
|
6 |
Прибыль от продаж (4-5) |
2 612 818 |
|
7 |
Операционные доходы и расходы; Вне реализационные доходы и расходы |
0 |
|
8 |
Прибыль до налогообложения (6-7) |
2 612 818 |
|
9 |
Чрезвычайные расходы |
0 |
|
10 |
Налог на прибыль (24%) |
627 076 |
|
11 |
Чистая прибыль (8-10) |
1 985 742 |